Exportar a Cuba tiene sus peculiaridades. La cubana es una de las últimas economías socialistas que subsisten en el mundo. Allí el Estado, por medio de sus empresas, es el único agente económico y socio en cualquier inversión. Al ser las empresas cubanas estatales son, por tanto, inembargables. Nunca responden con sus activos fijos. No existe la quiebra o la suspensión de pagos.

Una de las principales dificultades a la que se enfrentan los empresarios que comercian con Cuba es el cobro a vencimiento de sus créditos, además de la obligación de asumir los costes financieros derivados de la mora.

Por ello, la situación obliga a que el primero y principal elemento en el diseño de una estrategia de ventas en Cuba sea asegurar el cobro, porque el conocimiento del cliente y de terceros que avalen o garanticen la operación es la mejor garantía de cobro.

Además, hay que tener en cuenta que no todas las empresas tienen la misma capacidad de pago. Algunas de ellas cuentan con una mayor facilidad porque generan divisas; otras porque, debido a su prioridad política y social, logran más recursos presupuestarios. Como es lógico, vender a estas empresas es menos difícil y cobrar de ellas, más sencillo.

En resumen, la adecuada elección y formalización del medio de pago es fundamental, ya que no hay empresas de información crediticia ni es fácil obtener datos financieros del cliente. Son las entidades financieras extranjeras quienes mejor le pueden asesorar sobre la capacidad de pago de las
empresas cubanas.

Este artículo se basa en el estudio Medios de pago en Cuba, editado por la Oficina Económica y Comercial de la Embajada de España en La Habana.

Los medios de pago en Cuba

Un sistema financiero en transición
El Banco Central de Cuba (BCC) es el órgano de control de los gastos de las empresas cubanas. Trabaja en modernizar y dar credibilidad a un sistema financiero que, no obstante, todavía no se puede equiparar al de los países desarrollados. La competencia es escasa. Además, hay que recordar la prohibición de utilizar dólares y los bancos estadounidenses para las transacciones internacionales con Cuba, impuesta por el Tesoro Estadounidense.

Los Bancos de capital 100% estatal cubano son las únicas entidades autorizadas a abrir y operar cuentas corrientes, de ahorro y a término, depósitos y a pagar intereses. Los más importantes son:

• el Banco Financiero Internacional (BFI),
• el Banco Internacional de Comercio (BICSA),
• el Banco Popular de Ahorro (BPA).

El resto de instituciones financieras cubanas reciben una licencia que especifica las operaciones que pueden desarrollar.

La mayoría se especializa en algunos productos concretos o en un determinado sector o ministerio. Este último es el caso de las Casas Financieras, que, al trabajar realizando funciones de tesorería de varias empresas, hacen que el pago, en ocasiones, dependa del estado financiero de la totalidad del sector y no sólo de la empresa cliente. Suelen reservar sus recursos para financiar la actividad de empresas cubanas.

Del resto de entidades financieras no bancarias, destacamos dos:

• la Corporación Financiera Habana (CFH), empresa mixta entre el Banco Popular de Ahorro (BPA) y Caja Madrid y
• la Financiera Iberoamericana, entre el Grupo Nueva Banca y el Banco Sabadell.

Las oficinas de representación de bancos extranjeros no pueden operar directamente en el mercado cubano.

Existen cuatro oficinas de representación de entidades españolas: BBVA, Caja Madrid, Banco de Sabadell y Caja de Ahorros del Mediterráneo.

Algunas peculiaridades
Para conocer algunas peculiaridades de la regulación financiera cubana sirven de guía dos importantes resoluciones:

• La Resolución 100 del BCC recoge las directrices de la política financiera cubana en operaciones con el exterior y da una idea del funcionamiento del sistema cubano.
• La Resolución 65/2003 del BCC sobre la reforma del sistema monetario cubano obliga a las empresas y bancos cubanos a denominar en Unidad Cubana de Cuenta (CUC) todos los activos, pasivos y cuentas de capital en moneda extranjera a la tasa de cambio de 1 dólar estadounidense por 1 CUC. Ello convierte al CUC en el único medio de pago para todas las transacciones entre empresas cubanas que hasta entonces se realizaban en divisas.

Y cuando una empresa cubana necesita disponer de divisas debe solicitar una autorización al BCC para poder cambiar sus CUC, con una antelación mínima de 16 días. Además, la tramitación supone un coste actualmente fijado en un 1% del valor de la operación.

Con el nuevo sistema, las empresas cubanas, temerosas de una sanción, esperan a disponer efectivamente de los fondos para pedir la autorización, lo que ha alargado innecesariamente el plazo para el cobro. Sin embargo, en opinión de los empresarios extranjeros instalados en la isla, también ha servido para conseguir una mayor seriedad y disciplina de las empresas cubanas.

Para cobrar
Los medios de pago más frecuentemente utilizados son los siguientes:

• Transferencia internacional. El sistema bancario cubano se ha conectado al sistema electrónico
  internacional SWIFT.
• Cheque.
• Carta de crédito. Es un medio de pago poco utilizado en este país en la actualidad porque las entidades financieras suelen exigir un depósito por el 100% de la operación como garantía de cumplimiento. Una carta de crédito irrevocable abierta por BFI o BICSA es, en principio, una buena garantía, incluso sin existir cobertura de un segundo banco extranjero que, no obstante, es muy recomendable.
• Cuentas escrow o de plica. El deudor se obliga a destinar un determinado flujo de tesorería a una cuenta concreta, afecta al pago de la deuda. El acreedor notifica las obligaciones, la entidad financiera comprueba la documentación aportada, liquida la operación y se liberan los fondos sobrantes.
  A raíz de la resolución 65 el sistema está funcionando ágilmente.
• Fideicomiso. Existe una entidad del Grupo Nueva Banca, la Compañía Fiduciaria, especializada en estos servicios.
• Seguro de crédito CESCE. La Compañía Española de Seguros de Crédito a la Exportación (CESCE) tuvo hasta julio 2001 líneas oficiales de financiación de la exportación. Actualmente, estas líneas están suspendidas debido al impago de las cantidades pendientes.

Capítulo aparte: la letra de cambio
La letra de cambio es el medio de pago más utilizado por las empresas extranjeras en las transacciones con entidades cubanas, sobre todo entre el contingente empresarial español. Su funcionamiento es muy similar a la práctica internacional. Se pueden consultar sus características específicas en la edición en papel de El Exportador.